Investor Relations

  2. 投资人关系
  3. 公司治理
  4. 风险管理政策

风险管理

风险管理政策与程序

南亚公司为健全营运与永续发展，建立全面性风险管理文化落实风险管理，除每年至少一次向董事会报告风险管理运作情形，并于2020年12月16日经董事会通过「南亚塑料工业股份有限公司风险管理办法」，订定本公司风险管理政策，及说明风险辨识、风险评估衡量、风险控制与监督、风险报告与揭露、风险绩效管理与改善等风险管理程序，期以提升全体员工之风险意识，将风险控制于可承受之程度内，确保风险管理之完整性、合理性及效益优化。

风险管理推动组织结构

南亚公司董事会为风险管理之最高决策及督导单位，负责核定风险管理政策及相关办法，督导各项风险管理业务之有效运行，落实风险控管目标。2022年6月于董事会辖下成立「永续发展委员会」，协助董事会强化对公司ESG风险管理等永续发展业务之督导。

在管理阶层中，则以「ESG推动组织」为最高监督及指导单位，并由董事长担任召集人，总经理担任副召集人，带领经营团队督导ESG风险管理业务之推动，依风险危害之潜在影响程度，拟定公司因应策略，督导各项项目之落实。其中，由「风险管理推动小组」每年鉴别ESG风险及机会。

风险管理范畴

南亚公司风险管理范畴，包括策略、营运、财务、危害、资安、法规遵循、气候变迁等风险，相关说明详本公司风险管理办法第3条规定，并依重大性原则，评估环境保护(E)、社会责任(S)及公司治理(G)三大议题之风险，据以拟订相关风险管理策略，2023年风险管理运作情形，摘要说明请详「环境议题」、「社会议题」、「公司治理议题」选单。

运作情形

  1. 南亚公司「风险管理办法」于2020年12月16日经董事会通过，另于2023年5月26日向永续发展委员会、2023年5月31日向董事会报告永续环境、风险管理等ESG永续发展业务之运作情形。
  2. 为因应外界对气候变迁议题的重视，本公司2023年6月出版2022年TCFD报告书，除鉴别出10项TCFD相关风险、6项TCFD相关机会，并依照TCFD四大架构，「治理」、「策略」、「风险管理」、「目标与指针」，于报告书清楚揭露本公司因应气候变迁之策略及因应作为。
  3. 2023年除持续进行一般风险管理作业外，并已执行气候变迁、能源管理、工安、循环经济、信息安全、汇率波动、法令变动等多项风险管理项目。

环境议题

风险属性 风险项目 风险管理策略及风险减缓措施 风险管理单位
策略风险
营运风险
危害风险 		气候变迁*
能源管理*
  1. 订定「2050年碳中和」之减碳目标。
  2. 推动「低碳能源转型」、「节能减碳循环经济」、「提高再生能源用量」、「碳捕捉技术运用」等四大减碳策略。
  3. 每年进行气候变迁议题之信息收集与分析，鉴别及评估相关风险，并就重大潜在风险，拟订预防措施，降低气候变迁可能为公司带来之负面冲击。
 安全卫生处
危害风险 温室气体管理*
  1. 因应气候之变迁，鼓励同仁提出温排减量具体改善方案，并定期举办相互观摩研讨会，提高各项节能减碳改善技术。
  2. 投入研发绿色产品之开发，提高产品之耐候性及易回用性，减少生产制程之碳排放，延长产品生命周期。
  3. 适时进行碳足迹盘查，设定能源耗用减量目标，研拟有效减碳改善方案。
 安全卫生处
危害风险 空气污染物管理*
  1. 依循最佳可行控制技术(BACT)原则，并采取「污染源有效减量、防制设备优化」的作法，依制程特性，持续检讨改善。
  2. 落实营运设备定期保养，确保发挥最佳效能，并对人员进行教育训练，使其熟悉系统操作。
  3. 确保防制设备正常运作，避免异常事件发生。
 安全卫生处
危害风险 废弃物管理*
循环经济*
  1. 前段透过源头减量与资源化，降低环境冲击，后段透过三阶段管理，确保运作合法性。
  2. 推动跨厂处、跨公司循环经济活动，建立永续生态链。
 安全卫生处
危害风险 管制化学物质管理*
  1. 配合法规要求，运作单位须取得主管机关核发文件，始得运作。
  2. 强化管制化学物质之管控、标示，并订定相关使用规定。
  3. 另依危害预防及应变计划内容，推动各项演练之进行。
 安全卫生处
危害风险 水资源管理*
  1. 依循源头减废及末端管制之原则，先透过源头减量，强化资源再利用、 降低处理设施负荷，最后再由废水场处理，确保符合法规标准，使环境冲击降至最低。
  2. 要求厂区提出各项节水改善及雨水回收等项目，以降低用水量，提升水资源循环使用效率。
  3. 设置缺水紧急应变小组，掌握各厂区水源现况，提升应变能力，降低厂区缺水风险。
 驻厂总经理室
安全卫生处
资源回收处

注:风险项目同属本公司企业社会责任重大性议题者，以「*」标注。

社会议题

风险属性 风险项目 风险管理策略及风险减缓措施 风险管理单位
营运风险 人权与人才留用(包含员工福利与薪资*)
  1. 依照「南亚公司人权政策」，持续强化人权作为与风险减缓，保障员工基本人权。
  2. 每年推动「人权」教育训练。
  3. 提供员工优渥的待遇及健全的管理制度，扎实的训练、顺畅的升迁及申诉管道，广纳优秀的人才。
 总经理室
事业部经理室
危害风险 职场健康与安全*
工业与公共安全*
  1. 深化全员工安文化，降低工安意外及职灾频率，维护厂区及周遭邻里之安全。
  2. 本公司设置职业安全卫生委员会，推动「制程安全管理」，每半年办理「PSM 作业交流及PSM 专人座谈会」。
  3. 推动所有厂区取得IS0 45001 职业安全卫生管理系统及台湾职业安全卫生管理系统(TOSHMS)之验证。
  4. 设有紧急应变组织系统，及不定期举办灾害防救演习。
  5. 确保同仁身心灵健康，维护厂区及周遭邻里之安全。
 安全卫生处
危害风险 流行性疾病传染风险
  1. 成立「防疫紧急应变小组」，掌握各厂处人员动态及国内外疫情相关信息，并适时呈报层峰进行相关决策。
  2. 各厂区进行门禁管制，入厂人员除须量体温及填写健康申明书，不符规定者要求其返家自主隔离，并提供消毒清洁用品，鼓励戴口罩。
  3. 除要求同仁避免不必要之国内外出差，并减少会议或改以视频会议进行，另会议座位均需保持安全间距。
  4. 依法提供同仁防疫假及居家检疫假等，或视疫情严峻程度，规划人员分区上班作业。
 防疫紧急应变小组

注:风险项目同属本公司企业社会责任重大性议题者，以「*」标注。

公司治理议题

风险属性 风险项目 风险管理策略及风险减缓措施 风险管理单位
策略风险
营运风险 		公司治理*
诚信经营*
  1. 藉由「制度与规范制定」、「自律文件签署」、「教育训练实施」三大面向，提升同仁「反贪渎、防弊端、严纪律」的意识，并将各项业务之管理作业计算机化，运用科技新知达到管理目的。
  2. 每年办理「防范内线交易管理」、「诚信经营」教育训练。
  3. 提供内外部举报途径及吹哨者保护制度。
  4. 辅以稽核作业的落实，努力达到杜绝人员舞弊，降低危害风险发生。
 总经理室
其他风险 公司治理*
政策合规性*
  1. 公司总经理室依机能别适时掌握、追踪各营运据点之法规变化，并适时检讨申请修订规章制度，及调整计算机管控基准。
  2. 提供法遵教育训练与畅通的举报管道。
  3. 辅以稽核作业的落实，努力达到杜绝人员舞弊，降低危害风险发生。
 总经理室
事业部经理室
财务风险 利率波动 针对浮动利率之长期负债，审慎评估金融市场情势，于利率相对低档时与银行签订利率交换合约，降低利率波动风险。 总经理室
财务部
汇率变动 日常营运外汇资金不足部分，于市场汇率有利时，买入期货或远期外汇支应。外币长期负债，于汇率处于相对低档时，与银行签订长天期远期外汇或换汇换利合约，降低汇率变动影响至最低。
资金贷与他人 本公司资金贷与他人之对象，原则上为资金统一调度之关系企业，可贷放余额除依公司法第15 条规定办理，并经董事会通过后实施。
背书保证 本公司背书保证对象为母子公司或有业务关联之关系企业，原则上为资金统一调度之关系企业，背书保证项目多为融资及进口税捐保证。
衍生性商品交易 衍生性商品交易乃为规避因汇率、利率等波动所造成之市场风险为目的，不做套利与投机用途。
营运风险 供料中断
  1. 积极开发合格供货商，增加供货料源。
  2. 建立原物料存量控管机制，设定安全库存量，适时提出请购合理数量。
  3. 随时了解产销需求及市场料源供应情形，必要时提前备料。
 总经理室
事业部经理室
营运风险 市场风险( 如地缘政治、中美贸易冲突、ECFA 终止)
  1. 减缓销货集中问题: 避免销货过度集中于单一特定地区( 如：中国大陆)，并积极开发、拓展新市场之市占( 如：东盟地区、欧洲、中南美洲等)。
  2. 各产品未能全产全销时，适度调整产能利用率或岁修时程，藉以调整产能。
  3. 营业员应积极拜访客户、适时调整产销计划之生产规格及产量，以符合客户及市场需求。
 总经理室
事业部经理室
营运风险 设备维护
  1. 建立设备零组件适当安全库存量，并透过信息系统控管，落实维护备品之控管。
  2. 建立设备保养维护S.O.P作业基准，并利用信息工具强化管理，以维护设备正常运转。
 总经理室
各事业部经理室
其他风险 信息安全危害 订定「信息安全管理作业要点」，于应用程序、操作系统、网络系统，建构层层管制与防护机制，具体说明如下：
  1. 建置主动威胁防御(IPS)、恶意网址过滤及进阶持续性威胁攻击防御(APT)等系统。
  2. 建立门禁控管、登入系统的身份验证、密码控管、存取授权及定期进行弱点扫描等稽核机制。
  3. 每年定期对员工进行信息安全教育训练及测验，强化员工的资安风险意识。
  4. 每年检视资安防护措施及规章，关注资安议题及拟定因应计划，以确保其适当性及有效性。
 总经理室
信息部

注:风险项目同属本公司企业社会责任重大性议题者，以「*」标注。

(台塑企业 南亚公司提供，2024/01/25)

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