Investor Relations

風險管理

風險管理政策與程序

本公司為健全營運與永續發展,建立全面性風險管理文化落實風險管理,除每年至少一次向董事會報告風險管理運作情形,並於2020年12月16日經董事會通過「南亞塑膠工業股份有限公司風險管理辦法」,訂定本公司風險管理政策,及說明風險辨識、風險評估衡量、風險控制與監督、風險報告與揭露、風險績效管理與改善等風險管理程序,期以提升全體員工之風險意識,將風險控制於可承受之程度內,確保風險管理之完整性、合理性及效益最佳化。

風險管理推動組織圖

風險管理範疇

本公司風險管理範疇,包括策略、營運、財務、危害、資安、法規遵循、氣候變遷等風險,相關說明詳本公司風險管理辦法第3條規定,並依重大性原則,評估環境(E)、社會(S)及公司治理(G)三大議題之風險,據以擬訂相關風險管理策略,2021年風險管理運作情形,摘要說明請詳「環境議題」、「社會議題」、「公司治理議題」選單。

運作情形

  1. 本公司「風險管理辦法」於2020年12月16日經董事會通過,另於2021年7月6日向董事會報告永續環境、風險管理等企業社會責任事項之運作情形。
  2. 2021年除持續進行一般風險管理作業外,並已執行氣候變遷、工安、COVID 19新冠肺炎疫情因應、資訊安全、匯率波動、法令變動等多項風險管理專案。

環境議題

風險屬性 風險項目 風險管理策略及風險減緩措施 風險管理單位
策略風險
營運風險
危害風險
氣候變遷* 每年進行氣候變遷議題之資訊收集與分析,鑑別及評估相關風險,並就重大潛在風險,擬訂預防措施,降低氣候變遷可能為公司帶來之負面衝擊。 資源回收處
危害風險 溫室氣體管理*
  1. 因應氣候之變遷,鼓勵同仁提出溫排減量具體改善方案,並定期舉辦相互觀摩研討會,提高各項節能減碳改善技術。
  2. 投入研發綠色產品之開發,提高產品之耐候性及易回用性,減少生產製程之碳排放,延長產品生命週期。
  3. 適時進行碳足跡盤查,設定能源耗用減量目標,研擬有效減碳改善方案。
資源回收處
危害風險 空氣汙染管理*
  1. 依循最佳可行控制技術(BACT)原則,並採取「污染源有效減量、防制設備最佳化」的作法,依製程特性,持續檢討改善。
  2. 落實營運設備定期保養,確保發揮最佳效能,並對人員進行教育訓練,使其熟悉系統操作。
  3. 確保防制設備正常運作,避免異常事件發生。
安全衛生處
危害風險 廢棄物管理* 前段透過源頭減量與資源化,降低環境衝擊,後段透過三階段管理,確保運作合法性。 安全衛生處
危害風險 管制化學物質管理*
  1. 配合法規要求,運作單位須取得主管機關核發文件,始得運作。
  2. 強化管制化學物質之管控、標示,並訂定相關使用規定。
  3. 另依危害預防及應變計畫內容,推動各項演練之進行。
安全衛生處
危害風險 水資源管理*
  1. 依循源頭減廢及末端管制之原則,先透過源頭減量,強化資源再利用、 降低處理設施負荷,最後再由廢水場處理,確保符合法規標準,使環境衝擊降至最低。
  2. 要求廠區提出各項節水改善及雨水回收等專案,以降低用水量,提升水資源循環使用效率。
  3. 設置缺水緊急應變小組,掌握各廠區水源現況,提升應變能力,降低廠區缺水風險。
駐廠總經理室
安全衛生處
資源回收處

註:風險項目同屬本公司企業社會責任重大性議題者,以「*」標註。

社會議題

風險屬性 風險項目 風險管理策略及風險減緩措施 風險管理單位
營運風險 人權與人才留用(包含員工福利與薪資*)
  1. 依照「南亞公司人權政策」,持續強化人權作為與風險減緩,保障員工基本人權。
  2. 提供員工優渥的待遇及健全的管理制度,紮實的訓練、順暢的升遷及申訴管道,廣納優秀的人才。
總經理室
事業部經理室
危害風險 職場健康與安全*
工業與公共安全
  1. 深化全員工安文化,降低工安意外及職災頻率,維護廠區及周遭鄰里之安全。
  2. 本公司設置職業安全衛生委員會,推動「製程安全管理」,每半年辦理「PSM 作業交流及PSM 專人座談會」。
  3. 推動所有廠區取得OHSAS 18001 職業安全衛生管理系統及台灣職業安全衛生管理系統(TOSHMS)之驗證。
  4. 設有緊急應變組織系統,及不定期舉辦災害防救演習。
  5. 確保同仁身心靈健康,維護廠區及周遭鄰里之安全。
安全衛生處
危害風險 流行性疾病傳染風險
  1. 成立「防疫緊急應變小組」,掌握各廠處人員動態及國內外疫情相關資訊,並適時呈報層峰進行相關決策。
  2. 各廠區進行門禁管制,入廠人員除須量體溫及填寫健康申明書,不符規定者要求其返家自主隔離,並提供消毒清潔用品,鼓勵戴口罩。
  3. 除要求同仁避免不必要之國內外出差,並減少會議或改以視訊會議進行,另會議座位均需保持安全間距。
  4. 依法提供同仁防疫假及居家檢疫假等,或視疫情嚴峻程度,規劃人員分區上班作業。
防疫緊急應變小組

註:風險項目同屬本公司企業社會責任重大性議題者,以「*」標註。

公司治理議題

風險屬性 風險項目 風險管理策略及風險減緩措施 風險管理單位
策略風險
營運風險
誠信經營*
  1. 藉由「制度與規範制定」、「自律文件簽署」、「教育訓練實施」三大面向,提升同仁「反貪瀆、防弊端、嚴紀律」的意識,並將各項業務之管理作業電腦化,運用科技新知達到管理目的。
  2. 提供內外部舉報途徑及吹哨者保護制度。
  3. 輔以稽核作業的落實,努力達到杜絕人員舞弊,降低危害風險發生。
總經理室
其他風險 政策合規性*
  1. 公司總經理室依機能別適時掌握、追蹤各營運據點之法規變化,並適時檢討申請修訂規章制度,及調整電腦管控基準。
  2. 提供法遵教育訓練與暢通的舉報管道。
  3. 輔以稽核作業的落實,努力達到杜絕人員舞弊,降低危害風險發生。
總經理室
事業部經理室
財務風險 利率波動 針對浮動利率之長期負債,審慎評估金融市場情勢,於利率相對低檔時與銀行簽訂利率交換合約,降低利率波動風險。 總經理室
財務部
匯率變動 日常營運外匯資金不足部分,於市場匯率有利時,買入期貨或遠期外匯支應。外幣長期負債,於匯率處於相對低檔時,與銀行簽訂長天期遠期外匯或換匯換利合約,降低匯率變動影響至最低。
資金貸與他人 本公司資金貸與他人之對象,原則上為資金統一調度之關係企業,可貸放餘額除依公司法第15 條規定辦理,並經董事會通過後實施。
背書保證 本公司背書保證對象為母子公司或有業務關聯之關係企業,原則上為資金統一調度之關係企業,背書保證項目多為融資及進口稅捐保證。
衍生性商品交易 衍生性商品交易乃為規避因匯率、利率等波動所造成之市場風險為目的,不做套利與投機用途。
營運風險 供料中斷
  1. 積極開發合格供應商,增加供貨料源。
  2. 建立原物料存量控管機制,設定安全庫存量,適時提出請購合理數量。
  3. 隨時瞭解產銷需求及市場料源供應情形,必要時提前備料。
總經理室
事業部經理室
營運風險 市場風險( 如中美貿易衝突、ECFA 終止)
  1. 減緩銷貨集中問題: 避免銷貨過度集中於單一特定地區( 如:中國大陸),並積極開發、拓展新市場之市佔( 如:東協地區、歐洲、中南美洲等)。
  2. 各產品未能全產全銷時,適度調整產能利用率或歲修時程,藉以調整產能。
  3. 營業員應積極拜訪客戶、適時調整產銷計畫之生產規格及產量,以符合客戶及市場需求。
總經理室
事業部經理室
營運風險 設備維護
  1. 建立設備零組件適當安全庫存量,並透過資訊系統控管,落實維護備品之控管。
  2. 建立設備保養維護S.O.P作業基準,並利用資訊工具強化管理,以維護設備正常運轉。
總經理室
各事業部經理室
其他風險 資訊安全危害 訂定「資訊安全管理作業要點」,於應用程式、作業系統、網路系統,建構層層管制與防護機制,具體說明如下:
  1. 建置主動威脅防禦(IPS)、惡意網址過濾及進階持續性威脅攻擊防禦(APT)等系統。
  2. 建立門禁控管、登入系統的身份驗證、密碼控管、存取授權及定期進行弱點掃描等稽核機制。
  3. 每年定期對員工進行資訊安全教育訓練及測驗,強化員工的資安風險意識。
  4. 每年檢視資安防護措施及規章,關注資安議題及擬定因應計劃,以確保其適當性及有效性。
總經理室
資訊部

註:風險項目同屬本公司企業社會責任重大性議題者,以「*」標註。