Investor Relations

  2. 投資人關係
  3. 公司治理
  4. 風險管理政策

風險管理

風險管理政策與程序

本公司為健全營運與永續發展，建立全面性風險管理文化落實風險管理，除每年至少一次向董事會報告風險管理運作情形，並於2020年12月16日經董事會通過「南亞塑膠工業股份有限公司風險管理辦法」，訂定本公司風險管理政策，及說明風險辨識、風險評估衡量、風險控制與監督、風險報告與揭露、風險績效管理與改善等風險管理程序，期以提升全體員工之風險意識，將風險控制於可承受之程度內，確保風險管理之完整性、合理性及效益最佳化。

風險管理推動組織圖

本公司董事會為風險管理之最高決策及督導單位，負責核定風險管理政策及相關辦法，督導各項風險管理業務之有效運行，落實風險控管目標。2022年6月於董事會轄下成立「永續發展委員會」，協助董事會強化對公司ESG風險管理等永續發展業務之督導。

在管理階層中，則以「ESG推動組織」為最高監督及指導單位，並由董事長擔任召集人，總經理擔任副召集人，帶領經營團隊督導ESG風險管理業務之推動，依風險危害之潛在影響程度，擬定公司因應策略，督導各項專案之落實。其中，由「風險管理推動小組」每年鑑別ESG風險及機會。

風險管理範疇

本公司風險管理範疇，包括策略、營運、財務、危害、資安、法規遵循、氣候變遷等風險，相關說明詳本公司風險管理辦法第3條規定，並依重大性原則，評估環境保護(E)、社會責任(S)及公司治理(G)三大議題之風險，據以擬訂相關風險管理策略，2022年風險管理運作情形，摘要說明請詳「環境議題」、「社會議題」、「公司治理議題」選單。

運作情形

  1. 本公司「風險管理辦法」於2020年12月16日經董事會通過，另於2022年6月10日向董事會報告永續環境、風險管理等ESG永續發展業務之運作情形。
  2. 為因應外界對氣候變遷議題的重視，本公司2022年6月出版首本TCFD報告書，除鑑別出6項TCFD相關風險、4項TCFD相關機會，並依照TCFD四大架構，「治理」、「策略」、「風險管理」、「目標與指標」，於報告書清楚揭露本公司因應氣候變遷之策略及因應作為。
  3. 2022年除持續進行一般風險管理作業外，並已執行氣候變遷、能源管理、工安、循環經濟、資訊安全、匯率波動、法令變動等多項風險管理專案。

環境議題

風險屬性 風險項目 風險管理策略及風險減緩措施 風險管理單位
策略風險
營運風險
危害風險 		氣候變遷*
能源管理*
  1. 訂定「2050年碳中和」之減碳目標。
  2. 推動「低碳能源轉型」、「節能減碳循環經濟」、「提高再生能源用量」、「碳捕捉技術運用」等四大減碳策略。
  3. 每年進行氣候變遷議題之資訊收集與分析，鑑別及評估相關風險，並就重大潛在風險，擬訂預防措施，降低氣候變遷可能為公司帶來之負面衝擊。
 安全衛生處
危害風險 溫室氣體管理*
  1. 因應氣候之變遷，鼓勵同仁提出溫排減量具體改善方案，並定期舉辦相互觀摩研討會，提高各項節能減碳改善技術。
  2. 投入研發綠色產品之開發，提高產品之耐候性及易回用性，減少生產製程之碳排放，延長產品生命週期。
  3. 適時進行碳足跡盤查，設定能源耗用減量目標，研擬有效減碳改善方案。
 安全衛生處
危害風險 空氣汙染管理*
  1. 依循最佳可行控制技術(BACT)原則，並採取「污染源有效減量、防制設備最佳化」的作法，依製程特性，持續檢討改善。
  2. 落實營運設備定期保養，確保發揮最佳效能，並對人員進行教育訓練，使其熟悉系統操作。
  3. 確保防制設備正常運作，避免異常事件發生。
 安全衛生處
危害風險 廢棄物管理*
循環經濟*
  1. 前段透過源頭減量與資源化，降低環境衝擊，後段透過三階段管理，確保運作合法性。
  2. 推動跨廠處、跨公司循環經濟活動，建立永續生態鏈。
 安全衛生處
危害風險 管制化學物質管理*
  1. 配合法規要求，運作單位須取得主管機關核發文件，始得運作。
  2. 強化管制化學物質之管控、標示，並訂定相關使用規定。
  3. 另依危害預防及應變計畫內容，推動各項演練之進行。
 安全衛生處
危害風險 水資源管理*
  1. 依循源頭減廢及末端管制之原則，先透過源頭減量，強化資源再利用、 降低處理設施負荷，最後再由廢水場處理，確保符合法規標準，使環境衝擊降至最低。
  2. 要求廠區提出各項節水改善及雨水回收等專案，以降低用水量，提升水資源循環使用效率。
  3. 設置缺水緊急應變小組，掌握各廠區水源現況，提升應變能力，降低廠區缺水風險。
 駐廠總經理室
安全衛生處
資源回收處

註:風險項目同屬本公司企業社會責任重大性議題者，以「*」標註。

社會議題

風險屬性 風險項目 風險管理策略及風險減緩措施 風險管理單位
營運風險 人權與人才留用(包含員工福利與薪資*)
  1. 依照「南亞公司人權政策」，持續強化人權作為與風險減緩，保障員工基本人權。
  2. 每年推動「人權」教育訓練。
  3. 提供員工優渥的待遇及健全的管理制度，紮實的訓練、順暢的升遷及申訴管道，廣納優秀的人才。
 總經理室
事業部經理室
危害風險 職場健康與安全*
工業與公共安全*
  1. 深化全員工安文化，降低工安意外及職災頻率，維護廠區及周遭鄰里之安全。
  2. 本公司設置職業安全衛生委員會，推動「製程安全管理」，每半年辦理「PSM 作業交流及PSM 專人座談會」。
  3. 推動所有廠區取得IS0 45001 職業安全衛生管理系統及台灣職業安全衛生管理系統(TOSHMS)之驗證。
  4. 設有緊急應變組織系統，及不定期舉辦災害防救演習。
  5. 確保同仁身心靈健康，維護廠區及周遭鄰里之安全。
 安全衛生處
危害風險 流行性疾病傳染風險
  1. 成立「防疫緊急應變小組」，掌握各廠處人員動態及國內外疫情相關資訊，並適時呈報層峰進行相關決策。
  2. 各廠區進行門禁管制，入廠人員除須量體溫及填寫健康申明書，不符規定者要求其返家自主隔離，並提供消毒清潔用品，鼓勵戴口罩。
  3. 除要求同仁避免不必要之國內外出差，並減少會議或改以視訊會議進行，另會議座位均需保持安全間距。
  4. 依法提供同仁防疫假及居家檢疫假等，或視疫情嚴峻程度，規劃人員分區上班作業。
 防疫緊急應變小組

註:風險項目同屬本公司企業社會責任重大性議題者，以「*」標註。

公司治理議題

風險屬性 風險項目 風險管理策略及風險減緩措施 風險管理單位
策略風險
營運風險 		公司治理*
誠信經營*
  1. 藉由「制度與規範制定」、「自律文件簽署」、「教育訓練實施」三大面向，提升同仁「反貪瀆、防弊端、嚴紀律」的意識，並將各項業務之管理作業電腦化，運用科技新知達到管理目的。
  2. 每年辦理「防範內線交易管理」、「誠信經營」教育訓練。
  3. 提供內外部舉報途徑及吹哨者保護制度。
  4. 輔以稽核作業的落實，努力達到杜絕人員舞弊，降低危害風險發生。
 總經理室
其他風險 公司治理*
政策合規性*
  1. 公司總經理室依機能別適時掌握、追蹤各營運據點之法規變化，並適時檢討申請修訂規章制度，及調整電腦管控基準。
  2. 提供法遵教育訓練與暢通的舉報管道。
  3. 輔以稽核作業的落實，努力達到杜絕人員舞弊，降低危害風險發生。
 總經理室
事業部經理室
財務風險 利率波動 針對浮動利率之長期負債，審慎評估金融市場情勢，於利率相對低檔時與銀行簽訂利率交換合約，降低利率波動風險。 總經理室
財務部
匯率變動 日常營運外匯資金不足部分，於市場匯率有利時，買入期貨或遠期外匯支應。外幣長期負債，於匯率處於相對低檔時，與銀行簽訂長天期遠期外匯或換匯換利合約，降低匯率變動影響至最低。
資金貸與他人 本公司資金貸與他人之對象，原則上為資金統一調度之關係企業，可貸放餘額除依公司法第15 條規定辦理，並經董事會通過後實施。
背書保證 本公司背書保證對象為母子公司或有業務關聯之關係企業，原則上為資金統一調度之關係企業，背書保證項目多為融資及進口稅捐保證。
衍生性商品交易 衍生性商品交易乃為規避因匯率、利率等波動所造成之市場風險為目的，不做套利與投機用途。
營運風險 供料中斷
  1. 積極開發合格供應商，增加供貨料源。
  2. 建立原物料存量控管機制，設定安全庫存量，適時提出請購合理數量。
  3. 隨時瞭解產銷需求及市場料源供應情形，必要時提前備料。
 總經理室
事業部經理室
營運風險 市場風險( 如地緣政治、中美貿易衝突、ECFA 終止)
  1. 減緩銷貨集中問題: 避免銷貨過度集中於單一特定地區( 如：中國大陸)，並積極開發、拓展新市場之市佔( 如：東協地區、歐洲、中南美洲等)。
  2. 各產品未能全產全銷時，適度調整產能利用率或歲修時程，藉以調整產能。
  3. 營業員應積極拜訪客戶、適時調整產銷計畫之生產規格及產量，以符合客戶及市場需求。
 總經理室
事業部經理室
營運風險 設備維護
  1. 建立設備零組件適當安全庫存量，並透過資訊系統控管，落實維護備品之控管。
  2. 建立設備保養維護S.O.P作業基準，並利用資訊工具強化管理，以維護設備正常運轉。
 總經理室
各事業部經理室
其他風險 資訊安全危害 訂定「資訊安全管理作業要點」，於應用程式、作業系統、網路系統，建構層層管制與防護機制，具體說明如下：
  1. 建置主動威脅防禦(IPS)、惡意網址過濾及進階持續性威脅攻擊防禦(APT)等系統。
  2. 建立門禁控管、登入系統的身份驗證、密碼控管、存取授權及定期進行弱點掃描等稽核機制。
  3. 每年定期對員工進行資訊安全教育訓練及測驗，強化員工的資安風險意識。
  4. 每年檢視資安防護措施及規章，關注資安議題及擬定因應計劃，以確保其適當性及有效性。
 總經理室
資訊部

註:風險項目同屬本公司企業社會責任重大性議題者，以「*」標註。

(台塑企業 南亞公司提供，2023/01/03)

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